来源： 时代财经
作者：刘子琪
10月30日晚，北京银行（601169.SH）发布2024年三季报。
2024年前三季度，北京银行实现营业收入517.59亿元，同比增长4.06%；归母净利润为206.18亿元，同比增长1.90%。其中，第三季度，北京银行实现营业收入162.15亿元，同比下降0.67%；归母净利润60.39亿元，同比增长0.73%。
具体来看，前三季度，北京银行实现利息净收入385.56亿元，同比增长2.69%；手续费及佣金净收入27.96亿元，同比下降16.74%；投资损益98.86亿元，同比增长20.14%；汇兑损益2.33亿元，同比增长913.04%。
截至今年9月末，北京银行总资产突破4万亿元，为4.03万亿元，较上年末增长7.43%；总负债3.67万亿元，较上年末增长7.36%。
资本充足率方面，截至2024年9月末，北京银行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为13.35%、12.24%、9.11%，较上年末分别下降0.02个百分点、上升0.06个百分点、下降0.1个百分点。
此外，北京银行还披露利润分配预案，拟向全体股东每股派发现金0.12元（含税），共拟派发现金25.37亿元（含税）。
不良贷款率逐年走低
在加快处置不良资产的情况下，北京银行近年的不良贷款率逐年走低。
2020年-2023年，北京银行的不良率分别为1.57%、1.44%、1.43%、1.32%，实现三连降；拨备覆盖率分别为215.95%、210.22%、210.04%、216.78%。
截至今年9月末，北京银行不良贷款率1.31%，较上年末下降0.01个百分点；拨备覆盖率209.73%，较上年末下降7.05个百分点。
不过，北京银行的重组贷款却出现较大增长。截至2023年末，北京银行的重组贷款余额为151.70亿元，占到总贷款的0.77%。而这一数据在2022年为110.68亿元，占到总贷款的0.63%。
来源：北京银行年报
在金融资产“正常、关注、次级、可疑、损失”五级分类中，后三类合称为不良资产。2023年2月，中国人民银行发布《商业银行金融资产风险分类办法》中，仅要求“重组后应至少归为关注类”，同时根据观察期情况选择下调至不良或上调为关注。
由此来看，北京银行很可能是放低了不良贷款的标准，将部分本该被列为不良贷款的列入了关注类资产。不过，2024年上半年，北京银行重组贷款占比0.74%，较年初下降 0.03 个百分点。
今年合计被罚超600万元
北京银行在不良贷款率改善的同时，却频繁受到监管处罚。据时代财经不完全统计，今年以来，北京银行共收到7张罚单，合计被罚金额超600万元。
今年1月，北京银行聊城分行、北京银行无锡分行、北京银行宁波分行，因贷款管理不到位，严重违反审慎经营规则、项目贷款‘三查’管理不到位，票据业务贸易背景审查不到位、房地产业务管理不审慎，被国家金融监督管理总局聊城监管分局、国家金融监督管理总局无锡监管分局、国家金融监督管理总局宁波监管局分别除以罚款30万元、85万元、50万元。
2月8日，北京银行因EAST数据问题、存款分户账流水数据漏报、总行与分行汇总期末余额数据不一致、对监管通报问题整改不到位等多项问题，被国家金融监督管理总局北京监管局罚款330万元。
3月29日，北京银行乌鲁木齐光明路支行因贷后管理不到位、信贷资金被挪用，被国家金融监督管理总局新疆监管局罚款60万元；5月31日，北京银行南昌分行因未履行案件信息报送义务，被国家金融监督管理总局江西监管局处以30万元罚款；6月7日，北京银行济南分行滨河小微支行因贷款管理不到位、严重违反审慎经营规则，被国家金融监督管理总局山东监管局处以罚款35万元。
除了合规有待改善，和北京银行相关的“康得新案”也并未了结。10月17日，康得新发布一份关于公司收到《民事传票》的公告。
2023年4月，佛山农商行作为原告，将北京银行、建设银行、瑞华会计师事务所、上海新世纪资信评估投资服务有限公司、北京德恒律师事务所、北京银行西单支行等6名责任人主体告上法庭，案由为证券虚假陈述责任纠纷，康得新作为第三人一并通知参加诉讼。
《民事传票》称，此次开庭应到时间为今年10月30日。根据公告内容，原告佛山农商行的核心诉讼请求为，依法判决各被告连带赔偿因虚假陈述给原告造成的违约金损失合计6244.11万元。
回溯康得新案始末，2019年1月，康得新15亿元债券出现违约，但其财报显示尚有货币资金150亿元，其中122.09亿元存放于北京银行西单支行，但这笔存款却无法使用。对此，北京银行西单支行方面回应称，“银行存款该账户余额为0元”。
随后康得新公告称，公司与大股东康得投资集团和北京银行西单支行违规签订《现金管理合作协议》，使得上市公司与控股股东在资金管理和使用上产生混同。
正是因为作为康得新相关债务融资工具的主承销商，在债务融资工具注册发行和后续管理期间存在违反银行间市场相关自律管理规则等行为，2020年12月，北京银行被原北京银保监局合计罚款4290万元。
关于北京银行是否如约到场、判决结果又如何，时代财经向北京银行发送相关问题，截至发稿并未获回复。
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责任编辑：王馨茹